HERRAMIENTAS

Calculadora de impuestos en España para persona física

Q: ¿Cómo demostrar que soy residente fiscal en España?

You request it from the Spanish Tax Agency. You can apply and download it on its e-portal using a digital certificate, an electronic DNI, or Cl@ve Móvil, or in person at its offices, ideally with an appointment. It’s the document you’ll usually need to apply a tax treaty in another country. It’s valid for one year, so request a new one whenever you need it again.

Q: ¿Cuándo dejas de ser residente fiscal en España?

If you only look at days, more than 183 in a calendar year. Counting your arrival day, July 1 to December 31 adds up to 184 days. Someone who arrives on July 1 and stays already passes the threshold; someone who arrives on July 2 doesn’t, unless they had earlier visits or meet another test. Keep in mind that non-residents pay tax on Spanish-source income from day one, and the family and economic-interest tests can make you a resident sooner.

Q: ¿Desde cuándo soy residente fiscal si llego a España a mitad de año?

When, in a calendar year, you no longer meet any of the tests: you spend 183 days or fewer here, your economic interests are elsewhere, and your family doesn’t live in Spain. The year you leave counts as a whole: you’re either a resident for the entire year or you aren’t. It’s a good idea to get a tax residency certificate from your new country. And if you’re a Spanish national moving to a non-cooperative jurisdiction, you remain subject to Spanish income tax that year and the following four.

Q: ¿Puedo elegir ser residente fiscal en otro país para pagar menos impuestos?

No. Tax residency isn’t a choice: it depends on facts, like the days you spend in each country, where your income comes from, and where your family lives. What you can do is plan ahead, for example, your arrival date or whether the Beckham Law makes sense for you. A residency that only exists on paper won’t hold up under review if your life is still in Spain.

Q: ¿Tengo que pagar impuestos en España si teletrabajo para una empresa extranjera?

Yes, if you’re a Spanish tax resident: you pay tax here on your salary even though a US company pays you. Since a company with no presence in Spain usually doesn’t withhold Spanish tax, you settle it on your annual return. If you’re an employee with Spain’s international remote work visa (the digital nomad visa), you can also opt into the Beckham Law, as long as you weren’t a Spanish tax resident in the previous five years.

Determina tu residencia fiscal en España en tres pasos y descubre qué impuestos y declaraciones te corresponden como persona física. Esta calculadora de impuestos es gratuita y funciona en español y en inglés. Al terminar, te da tu calendario de obligaciones en PDF: la renta, el modelo 720, los pagos trimestrales si eres autónomo o la Ley Beckham. Es solo para particulares, no para sociedades.

Spain Tax Calculator

Cómo se determina tu residencia fiscal y qué impuestos te tocan

Esta calculadora de impuestos empieza por la pregunta que lo decide todo: si eres residente fiscal en España. Si lo eres, tributas aquí por el IRPF por todo lo que ganas, también fuera. Si no lo eres, solo pagas por lo que obtienes en España, con el Impuesto sobre la Renta de no Residentes.

Esa residencia no depende de tu TIE ni del padrón, sino de unos criterios que fija la ley para cada año. Aquí verás cómo se aplican, qué hace la herramienta con tus respuestas, qué declaraciones te tocan y los errores que más caros salen.

En 30 segundos:

Residencia fiscal: la tienes si pasas aquí más de 183 días al año, si aquí está tu núcleo económico o si aquí viven tu cónyuge y tus hijos menores.
What you pay: residents pay income tax on their worldwide income. Non-residents only pay on Spanish-source income, generally at 24% (19% if they live in the EU, Iceland, or Norway).
Plazos: la renta se presenta entre abril y junio, y el modelo 720, del 1 de enero al 31 de marzo. Si eres autónomo, el modelo 130 va cada trimestre.
La calculadora de impuestos te da un análisis preliminar y tu calendario en PDF. Después, nuestro equipo revisa tu caso.

Qué es la residencia fiscal (y qué no)

La residencia fiscal es la condición que decide en qué país tributas como persona física y por qué rentas. En España la regula el artículo 9 de la Ley 35/2006 del IRPF para cada año natural. Si eres residente, declaras aquí toda tu renta mundial; si no, solo la obtenida en España.

No es lo mismo que la residencia legal. Tener una TIE o una autorización de residencia no te convierte en residente fiscal, como recuerda la Agencia Tributaria, y estar empadronado tampoco. Dicho de otro modo: un ciudadano de la UE que vive aquí todo el año es residente fiscal aunque nunca haya tenido TIE.

Cómo saber si eres residente fiscal en España: los tres criterios

Eres residente fiscal en España si durante el año natural se da cualquiera de estas tres situaciones. Basta con una.

Criterio	Cómo se aplica
Más de 183 días en España	Cuentan los días en España del 1 de enero al 31 de diciembre. También las ausencias esporádicas, salvo que acredites residencia fiscal en otro país.
Núcleo de intereses económicos	Tu actividad o tus intereses económicos principales están en España, de forma directa o indirecta, aunque pases aquí menos días.
Presunción familiar	Si tu cónyuge no separado legalmente y tus hijos menores a tu cargo viven en España, se presume que tú también eres residente, salvo prueba en contrario.

Ojo con un detalle que genera errores: muchas webs hablan de «183 días o más», pero la ley exige más de 183 días. Con exactamente 183 no se cumple este criterio.

Un ejemplo para aterrizarlo: una directiva llega a Madrid el 1 de septiembre. Ese año pasa 122 días en España, así que por días no es residente. Pero si su marido y sus dos hijos menores viven aquí desde enero, se presume que ella también lo es, salvo que demuestre lo contrario. Lo desarrollamos con más detalle en la guía sobre la residencia fiscal en España.

¿Cuentan los días que paso fuera de España?

Sí, si son ausencias esporádicas, como un viaje corto. Se suman a tus días en España salvo que acredites tu residencia fiscal en otro país, normalmente con un certificado de su administración. Si ese país es una jurisdicción no cooperativa (un paraíso fiscal), Hacienda puede pedirte que pruebes 183 días allí.

¿Se puede tener residencia fiscal en dos países?

Sí, porque cada país aplica su propia ley. Si España tiene un convenio de doble imposición con ese país, el convenio desempata en este orden: vivienda permanente, centro de intereses vitales, residencia habitual y nacionalidad. Si aun así no se resuelve, lo acuerdan las dos administraciones.

Cómo funciona la calculadora de impuestos de ILLAY Legal

Te pide tus datos en tres pantallas y te devuelve tu estado fiscal estimado y tu calendario de obligaciones.

Indica si ya estás en España y completa tus datos: nombre, NIE si lo tienes, ciudadanía y contacto.
Describe tu situación: fecha de llegada, familiares que vienen contigo, si eres autónomo y si te acoges a la Ley Beckham.
Calcula tus días en España durante el año natural, los tuyos y los de tu familia.
Revisa el resultado: tu estado fiscal estimado, el calendario de alertas y el informe en PDF.

Es una estimación preliminar con los datos que introduces, y después nuestro equipo la revisa contigo. Un apunte que ahorra disgustos: cuenta los días con el calendario o los billetes delante, no de memoria.

Resumen de los pasos

Indica si ya estás en España y rellena tus datos.
Describe tu llegada, tu familia y tu actividad.
Calcula tus días en España durante el año natural.
Descarga tu informe y tu calendario en PDF.

Qué impuestos y declaraciones te tocan como persona física

Dependen de tu residencia fiscal y de tu actividad. Estas son las obligaciones que pueden aparecer en tu calendario.

Obligación	Quién	Para
Declaración de la renta (IRPF)	Residentes fiscales obligados a declarar	Una vez al año. La de 2025, del 8 de abril al 30 de junio de 2026
Modelo 130	Autónomos en estimación directa (20% del rendimiento neto)	Del 1 al 20 de abril, julio y octubre, y del 1 al 30 de enero
Modelo 720	Residentes con más de 50.000 euros en el extranjero en un bloque: cuentas, valores y seguros, o inmuebles	Del 1 de enero al 31 de marzo
Impuesto al Patrimonio	Residentes por encima del mínimo exento: 700.000 euros en general, según la comunidad, con la vivienda habitual exenta hasta 300.000. También no residentes con bienes en España	En la misma campaña que la renta
Beckham Law (Modelos 149 and 151)	Trabajadores desplazados que eligen el régimen especial	El 149, en un máximo de seis meses. El 151, cada año
Modelo 210	No residentes con rentas en España	Según el tipo de renta

Y ojo con el modelo 130: no tienes que presentarlo si el año anterior al menos el 70% de tus ingresos profesionales llevó retención. El 720 tampoco se repite cada año: solo si un bloque sube más de 20.000 euros desde la última declaración.

¿Cuánto se paga de impuestos en España?

Depende de tu residencia y del tipo de renta. Los residentes pagan el IRPF por tramos y suman dos escalas: la estatal, que en la renta de 2025 va del 9,5% al 24,5%, y la autonómica. Por eso los tramos del IRPF cambian según la comunidad. Los no residentes pagan, en general, un 24% sobre lo que ganan en España, o un 19% si residen en la UE, Islandia o Noruega. Si necesitas una cifra para tu caso, la preparamos en una simulación fiscal con tus datos.

¿Qué cambia si te acoges a la Ley Beckham?

Tributas con las reglas de los no residentes aunque vivas en España: un 24% sobre tus rendimientos del trabajo hasta 600.000 euros y un 47% sobre el exceso. Se aplica el año de llegada y los cinco siguientes, si no has sido residente en España en los cinco años anteriores. La opción se comunica con el modelo 149 en los seis meses siguientes al inicio de la actividad que conste en tu alta en la Seguridad Social. Lo gestionamos con nuestro servicio de Ley Beckham.

¿Qué pasa si no soy residente fiscal en España?

Solo tributas por las rentas que obtienes aquí, con el Impuesto sobre la Renta de no Residentes y, en general, con el modelo 210. Un matiz que conviene conocer pronto: una vivienda en España vacía o de uso propio también tributa. Se te imputa una renta del 1,1% o del 2% de su valor catastral, gravada al 19% o al 24%. Lo explicamos en la guía sobre impuestos en España para no residentes.

Errores que salen caros con la residencia fiscal

Casi todos nacen de confundir la situación legal con la fiscal o de mirar solo los días.

Dar por hecho que la TIE te hace residente fiscal: extranjería y fiscalidad se rigen por reglas distintas.
Olvidar la presunción familiar: si tu familia vive en España, se presume tu residencia aunque pases aquí menos de 183 días.
Dejar pasar el plazo de la Ley Beckham: son seis meses, y fuera de plazo ya no puedes optar.
Olvidar el modelo 720 el primer año como residente: con más de 50.000 euros en un bloque, se declara entre enero y marzo del año siguiente.

La residencia fiscal decide qué declaras, dónde y por qué rentas, y un error el primer año suele arrastrarse a los siguientes. Traducido a decisiones: conviene comprobarla antes de llegar o, como tarde, antes de tu primera declaración.

En ILLAY Legal revisamos tus días, tu familia y el origen de tus ingresos, y nos ocupamos de tus impuestos personales en España con gestión 100% online y en tu idioma. Cuéntanos cuándo llegas o llegaste, quién viene contigo y de dónde salen tus ingresos, y te diremos si eres residente fiscal y qué declaraciones te tocan este año.

Actualizado en octubre de 2026: la calculadora y esta guía se centran ahora en las personas físicas y en su residencia fiscal.

Cómo hemos elaborado este artículo

Lo firma Darío Cerisole, abogado de ILLAY Legal. Fuentes: el artículo 9 de la Ley 35/2006 del IRPF (BOE, texto consolidado) y la sede electrónica de la Agencia Tributaria (residencia fiscal, no residentes, modelos 130, 149, 151, 210 y 720, Patrimonio y campaña de la renta 2025).

Datos verificados el 18 de octubre de 2026. Este contenido informa con carácter general y no sustituye el análisis de tu caso.

FAQ

Preguntas frecuentes sobre la calculadora de impuestos y la residencia fiscal

¿Cómo demostrar que soy residente fiscal en España?

Con un certificado de residencia fiscal de la Agencia Tributaria. Se pide en su sede electrónica, con certificado electrónico, DNI electrónico o Cl@ve Móvil, o en sus oficinas, mejor con cita previa. Es lo que te pedirán, por ejemplo, para aplicar un convenio de doble imposición en otro país. Tiene validez de un año, así que pide uno nuevo cuando vuelvas a necesitarlo.

¿Cuándo dejas de ser residente fiscal en España?

Cuando en un año natural ya no cumples ningún criterio: pasas 183 días o menos aquí, tus intereses económicos están fuera y tu familia no vive en España. El año en que te marchas cuenta entero: o eres residente todo el año o no lo eres. Conviene tener el certificado de residencia del nuevo país. Y si eres español y te vas a una jurisdicción no cooperativa, sigues tributando por el IRPF ese año y los cuatro siguientes.

¿Desde cuándo soy residente fiscal si llego a España a mitad de año?

Depende de los días que sumes ese año y del resto de criterios. Contando el día de llegada, del 1 de julio al 31 de diciembre hay 184 días. Quien llega el 1 de julio y se queda ya supera los 183; quien llega el 2 de julio, no, salvo que sume visitas anteriores o cumpla otro criterio. Si ese primer año no eres residente, tributas como no residente por lo que ganes en España.

¿Puedo elegir ser residente fiscal en otro país para pagar menos impuestos?

No. La residencia fiscal no se elige: depende de hechos, como los días que pasas en cada país, dónde están tus ingresos y dónde vive tu familia. Sí puedes planificar con antelación, por ejemplo, la fecha de llegada o si te conviene la Ley Beckham. Una residencia que solo existe sobre el papel no resiste una comprobación si tu vida sigue en España.

¿Tengo que pagar impuestos en España si teletrabajo para una empresa extranjera?

Sí, si eres residente fiscal en España: tributas aquí por tu sueldo aunque te pague una empresa de otro país. Como una empresa sin presencia en España normalmente no te retiene el IRPF, el impuesto se ajusta en tu declaración de la renta. Si trabajas por cuenta ajena con el visado para teletrabajo de carácter internacional, también puedes optar por la Ley Beckham, si no has sido residente en España en los cinco años anteriores.

¿Puedo usar la calculadora si todavía no vivo en España?

Sí, y es cuando más partido le sacas. Marca que aún no estás en España e indica tu fecha prevista de llegada y los días que pasarás aquí ese año. Así sabrás con tiempo si serás residente fiscal el primer año, qué declaraciones te esperan y si te interesa la Ley Beckham. Si vienes con tu familia o por un traslado de empresa, añade a tus familiares para que el análisis sea completo.