Calculadora de Impuestos en España: Autónomos, Sociedades Limitadas (SL) y Personas Físicas

¿Cuánto dinero te queda de verdad después de impuestos? Esta calculadora de impuestos para España te lo dice en segundos. Introduce tu facturación anual y tus gastos deducibles, elige si operas comoautónomoo a través de una sociedad limitada (SL), y obtendrás una estimación completa de tu carga fiscal: el IRPF desglosado por tramos, la cuota de la Seguridad Social que corresponde a tu nivel de ingresos, el Impuesto de Sociedades y, lo más importante, tu beneficio neto final.

Es gratuita y funciona igual de bien tanto para quienes ya facturan en España como para cualquiera que se plantee darse de alta como autónomo, constituir una SL o trasladar su negocio al país.

¿Qué calcula exactamente esta herramienta?

A diferencia de los simuladores genéricos, esta calculadora replica la estructura fiscal real que soporta un profesional o una empresa en España y te muestra el desglose completo, partida por partida:

• IRPF por tramos progresivos: verás cuánto pagas en cada tramo de la escala (del 19% al 47%), no solo una cifra global.
• Cuota de autónomos (RETA): calculada según el sistema de cotización por rendimientos reales, con tramos que van aproximadamente de 200 a 590 euros mensuales.
• Impuesto de Sociedades: si eliges la opción de sociedad limitada, la herramienta aplica el tipo correspondiente sobre el beneficio.
• Beneficio neto final la cifra que de verdad te queda en el bolsillo después de gastos, cotizaciones e impuestos, acompañada de un gráfico para visualizar el reparto.

Cómo usar la calculadora paso a paso

1. Elige tu tipo de entidad

Selecciona si quieres hacer los cálculos como autónomo (IRPF) o como sociedad limitada (Impuesto de Sociedades). Este es el factor que más cambia el resultado. De hecho, una de las formas más útiles de trabajar con la herramienta es ejecutar el mismo escenario dos veces, una con cada opción, para comparar qué estructura se ajusta mejor a tu nivel de facturación.

2. Introduce tu facturación anual

Indica tus ingresos brutos anuales, sin IVA. Si todavía no facturas, usa una previsión realista: la herramienta es igual de útil para planificar un negocio que aún no existe.

3. Añade tus gastos deducibles

Cuota de gestoría, suministros afectos a la actividad, software, material, desplazamientos profesionales. Cuanto más precisa sea esta cifra, más fiable será la estimación, porque los impuestos no se calculan sobre lo que facturas, sino sobre tu rendimiento neto.

4. Analiza el desglose

El resultado muestra tu base imponible, el detalle del IRPF tramo por tramo, tu cuota de autónomos anualizada y tu beneficio neto final. Es el mismo tipo de análisis preliminar que realizamos en una simulación fiscalprofesional, entregado en un formato automático e indicativo.

Los impuestos que paga un autónomo en España

Un trabajador por cuenta propia en España soporta tres cargas principales. La calculadora integra las dos primeras, que son las que determinan tu rentabilidad real:

Concepto	Qué es	Cuánto supone
Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF)	Impuesto progresivo sobre tu rendimiento neto	Del 19% al 47% por tramos
Cuota de autónomos	Cotización mensual a la Seguridad Social por rendimientos reales	Aprox. 200 a 590 €/mes según tramo
IVA	Impuesto al consumo que repercutes y liquidas trimestralmente	21% general (no es un coste si lo gestionas bien)

El error más habitual al montar un negocio en España es fijarse solo en la facturación. Dos autónomos que facturan 60.000 euros cada uno pueden soportar cargas fiscales muy distintas según sus gastos deducibles, su comunidad autónoma y su estructura. Por eso el desglose tramo por tramo que ofrece esta herramienta resulta tan revelador: muchos usuarios descubren que su tipo efectivo real es bastante más bajo que su tipo marginal, mientras que otros descubren lo contrario, que están pagando más de lo necesario por falta de una buena planificación fiscal.

¿Y si opero como sociedad limitada?

La gran ventaja fiscal de una SL es que tributa por el Impuesto de Sociedades a un tipo fijo, en lugar de por la escala progresiva del IRPF. El tipo general es del 25%, con tipos reducidos disponibles para empresas de nueva creación y de menor tamaño. Esto significa que, a partir de cierto nivel de beneficio, la estructura societaria resulta más eficiente que el régimen de autónomos.Dicho esto, la comparación no es tan simple como enfrentar el 25% al 47%. También hay que tener en cuenta el sueldo del administrador, la cuota del autónomo societario, la tributación de los dividendos y los costes de constitución y mantenimiento de la sociedad. La calculadora te da la primera foto; si los números empiezan a justificar un cambio de estructura, nuestro equipo puede guiarte en el proceso de constitución de la sociedad y en todo el diseño fiscal.

Los impuestos que paga una persona física en España (aunque no seas autónomo)

Aquí está la clave que muchos pasan por alto: en España, ser residente fiscal significa tributar por tu renta mundial, no solo por tu sueldo. Una persona física tiene una vida fiscal mucho más amplia que su nómina, y por eso entender cómo funcionan los tramos de IRPF resulta útil incluso si nunca te has planteado darte de alta como autónomo. Los alquileres, las ganancias patrimoniales, el patrimonio, las herencias o los bienes en el extranjero pueden cambiar por completo tu factura fiscal.

Impuestos directos

Gravan lo que ingresas o lo que posees:

• IRPF: un impuesto progresivo sobre la renta, con tramos estatales que van del 19% al 47%, a los que se suma el tramo autonómico. Si eres residente fiscal, tributas por tu renta mundial.
• Impuesto sobre el Patrimonio: grava tu patrimonio neto (bienes y derechos menos deudas) a partir de unos mínimos exentos que varían según la comunidad autónoma.
• Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones: se aplica sobre lo que recibes por herencia o donación, con tarifas y bonificaciones que dependen en gran medida de tu comunidad autónoma.

Impuestos indirectos

No dependen de tu renta, sino de lo que consumes o transmites:

• IVA: 21% general, 10% reducido (hostelería, transporte, alimentación general) y 4% superreducido (pan, leche, medicamentos, libros).
• ITP (Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales) grava la compraventa de bienes de segunda mano y los alquileres entre particulares.
• Plusvalía municipal: impuesto local sobre el incremento de valor de los terrenos urbanos al vender, donar o heredar un inmueble.
• IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles): tributo municipal anual que grava la simple titularidad de un inmueble.

Bienes en el extranjero y regímenes especiales

Si tienes inmuebles, cuentas o valores fuera de España, es probable que estés obligado a declararlos mediante el modelo 720. Y si te has trasladado a España para trabajar, quizá te interese la Ley Beckham: un régimen especial para impatriados que la calculadora también contempla y que cambia por completo la forma en que tributas durante tus primeros años en el país.

Para quién es especialmente útil esta calculadora

• Nuevos autónomos: antes de darte de alta, sabrás cuánto necesitas facturar para alcanzar el neto que buscas.
• Autónomos consolidados: para detectar el momento en que constituir una SL empieza a compensar fiscalmente.
• Extranjeros que se trasladan a España: si vienes con un visado de nómada digital o como profesional por cuenta propia, esta es la forma más rápida de entender la fiscalidad española. Y si llegas como trabajador desplazado, revisa también si puedes acogerte a la Ley Beckham, que cambia el escenario por completo.
• Emprendedores comparando estructuras: autónomo o SL es una de las decisiones con más impacto económico al montar un negocio en España.

Los límites de cualquier calculadora (y cuándo necesitas un asesor)

Úsala para lo que es: una estimación rigurosa e indicativa que te ayuda a tomar decisiones informadas. Cuando esas decisiones llevan cifras serias detrás, un cambio de estructura, un traslado de residencia fiscal, una facturación en aumento, el siguiente paso es una revisión profesional. En ILLAY Legal combinamos asesoría fiscal y servicios legales bajo un mismo techo, incluidas las declaraciones de la renta para residentes y no residentes.